供货方开出的发票跟实际有差距如何入账?

供货方开出的发票跟实际有差距如何入账?

1、如题所述,如下会计处理给予提问者参考(暂忽略增值税):a、在每月收到货物并验收入库后,按照仓库所填制的入库单编制会计分录:借:原材料等会计科目贷:应付账款-暂估b、在收到发票后,先冲减暂估,暂按发票编制会计分录:借:原材料等会计科目(负
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