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导读：应该填写出纳请款单写明提取备用金，用于支付企业日常开支，出纳，会计，财务经理，总经理审批签字，请款单附件为现金支票存根联。出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收入；出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作；具体地讲，出纳是按照
应该填写出纳请款单写明提取备用金，用于支付企业日常开支，出纳，会计，财务经理，总经理审批签字，请款单附件为现金支票存根联。
出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收入；出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作；具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
出纳是现金和票据的付出与收进。在实际工作中，尽管会计监督在前，每一笔现金业务的发生，或者说现金与票据、票据与票据交换手段的实现，都是由出纳工作来完成的。因此，出纳可以依据词解派生出三层含义：出纳是指人，某出纳（出纳员）；出纳是指岗位，出纳室（科）；出纳是指工作，现金和票据的付出与收进。
：出纳日常工作内容
1、到银行提取现金，报销各种费用。并作出相应的现金收付凭证。
2、到银行购买支票等票据，填写电汇等汇款凭证，签发支票或到银行办理各种汇款业务，并作出相应的付款凭证。
3、每月发放工资，并根据工资表作出凭证。
4、一把手和财务负责人每天要的各种数据，要及时准确报送。
5、收取的各种款项，如现金和支票及时存入银行，并根据内容做出相应的凭证。
6、保管好财务印章(印鉴一般财务负责人与出纳各保管一部分)，保管好现金，支票及银行承兑等。
7、计提各种税金及附加，并到银行打印税单。
8、根据审核好的凭证记现金日记帐。要做到日清月结。
9、总之，出纳的工作很细，没有大空闲，要耐心与细心，要认真对待工作，发现问题及时向领导汇报。
总之，出纳主要做的是关于现金、银行存款的进出，要求熟悉银行各种单据的填写，各银行办理业务的要求，现金点验要仔细，具体工作的内容不是很多，也不麻烦，但是需要非常仔细，字能写得清楚工整。
一、签发现金支票不得低于银行规定的金额起点，起点以下的用库存现金支付。支票金额起点为100元，但结清账户时，可不受其起点限制。
转帐结算金额起点并无直接规定，而且鼓励转帐结算。只要双方都有可转账账户，具体到银行会有一些自己的限制。转帐支票结算的起点一般是100元，但是有时候根本就不设起点，比如缴税时，几分钱也可以用转账支票。至于电汇、信汇等结算，更是没有起点，只要你愿意，一分钱也可以汇出。
在入转帐支票的时候你必须写背书，加盖单位财务章和名章,写上入帐的日期和“银行委托收款”; 在填写现金支票的时候，也需要填写背书，写上 日期和身份证的名称(也就是你的姓名，还有你身份证所在地的分局名称，还有就是你的身份证号码，最后加盖本单位的财务章和名章!!
二、支票什么时候需要背书？怎样背书？具体步骤怎样？
支票分为现金支票和转帐支票
如果是收到现金支票,就不存在背书的问题,因为付款方在给你支票的时候就已经在现金支票的正面和反面盖了章了,你只要拿到现金支票的开户银行去,就可以取钱了
如果是收到转帐支票就又分两种情况:
1一种是你将该支票直接拿到该支票的开户银行去倒进,这一种做法是一种最保险的做法,它不需要你在支票的反面盖章和填写委托收款的字样(即所谓的背书),如果开户银行接受了你的支票,就证明这张支票的金额一定可以打到你的户头
2还有一种就是背书的做法,你要在支票反面的后侧盖上你们单位的公司章和姓名章,并在上栏处填写你们的开户行,下栏填写委托收款的字样,最后将支票送到你们自己的开户银行去正进你们的开户银行只是暂时收取这样支票,至于会不会退票,就要等支票送去对方的开户银行做判断了,时间大概是2-3天
如果是转帐支票,无论是倒进还是正进都需要填写进帐单
如果是你自己开的支票，现金支票的正面和反面你都必须盖章。
如果是转帐支票又分两种情况:
1你直接将开出的支票交给银行,不用在支票反面盖章
2如果你将支票开出后给收款方,背不背书就由收款方决定,他就可以采取我所说的前面收到支票怎样处理的那两种方法中的一种了
三、关于支票的顺交、倒交？
1支票的顺交 ，以付款方为例，把填写好、加盖了印鉴的支票，交给收款人，由收款人填写进帐单，到他的开户银行去进帐，等款到以后，银行有个进帐通知单，同时款已记入收款人的帐户。
2支票的倒交，仍以付款方为例，由付款方填写好、加盖了印鉴的支票，由付款方填写进帐单，去自己的开户银行‘倒进帐’，银行当时就给回单，同时，款项已从付款方的帐户减少，直接到了收款方银行。
支票倒交的好处，主要是快，比如去商店买东西，用支票倒交的方法，当时就可以提货了。支票倒交,一般比较稳妥。
四、什么叫正提票和倒提票啊 提出票和提入票是什么意思啊
这个问题是同城清算范畴的，也就是票据交换。
首先明确几个概念：
1、出票人，就是签发支票一方，也就是付款人。
2、持票人，就是持有支票一方，也就是收款人。
3、提出，就是将票据提交到人民银行清算中心进行跨行清算，分为提出借方和提出贷方。提出借方票据（譬如支票）收入资金，提出贷方（譬如电汇）付出资金。
4、提入，银行将清算中心清分后的需本行处理的票据提回，也分为提入借方票据（资金付出）和提入贷方票据（资金收入)。
5、票据交换，各银行网点将需要跨系统清算的票据提出，交到人民银行清算中心，清算中心统一集中起来后，将需要各行处理的票据分给各银行网点。并将各网点的借、贷方票据金额轧差汇总后进行资金清算。
明确概念之后，我来解释一下流程：
1、正提，是指持票人将支票向自己的开户行提示付款（就是常说的存支票），开户行收取支票后在下一次票据交换时提出，清算后，改支票由出票人开户行提入，审核无误后付款。
支票流向：出票人→持票人→持票人开户行→清算中心→出票人开户行。
2、倒提，也叫“反提”，是指持票人（或出票人）将支票向“出票人开户行”提示付款，出票人审核无误后付款，并将进帐单提出（提出贷方），经清算后由持票人开户行提入，并将资金记入持票人账户。
支票流向：出票人（持票人）→出票人开户行
进帐单流向：出票人开户行→清算中心→持票人开户行。
正提、反提的资金流向都是：出票人账户→出票人开户行清算账户→出票人开户行在人民银行的备付金账户→持票人开户行在人民银行的备付金账户→持票人开户行清算账户→持票人账户。
反提由于先由出票人开户行验票付款，持票人可以立即知道支票是否有效、是否过期、出票人是否空头，比较把握。另外，对于当日到期的支票（付款行提入时就已过期），可以采取反提。
五、请问出纳如何填写支票,都要在支票上盖什么章出纳是不是要在领导签字的情况下才可以开支票 支票如何填写,都盖什么章
不一定要领导签字才可要开支票，但一定要有领导签批的付款通知，这个通知可以是借条。可以是收据，也可以是其他签字的付款授权，支票开出后，这个签字的原件和支票其他联一起订入记帐凭证，用以证明，付款是经过授权的。
支票的填开就很简单了，注意大写；不要有改动；帐户、名称不要写错。
现金支票在正面盖财务章和名章（和银行预留印鉴相符），背面也要盖相同的章。在背面还要填写取款人的身份证号码和姓名。
转帐支票只需在正面盖财务章和名章即可，其他不需盖章。
一、要填写的内容：
1、日期（大写）；
2、金额，大写金额靠左侧；小写金额；
3、盖章。财务专用章和法人代表人名章。
4、预留密码的还要填写密码。
注意，一个字都不能错，而且盖章要清晰。
二、开支票，和职工借款一个道理，应该是有***的审批同意后，才能够开出。
开支票必须领导批准！开具支票的要求:
第一、是字迹清晰，如果你第一次开，字迹要写规范，写整齐，先不要写连笔字。
第二、日期、金额大写，如果有哪个字不明白怎么写，可以在电脑里打一份出来照着写，小写金额和大写金额要相符。
第三、盖章要清晰，边沿不能模糊，不能滑印，盖章前支票下面最后有印章垫，这样盖出来效果比较好。
第四、支票抬头，就是收款人，一般情况下，写了最好。
如下：
1、用我诚挚的祝福给你前进的力量，用你乐观的笑脸给我贴心的慰藉，用我真心的鼓励为你摇旗呐喊，用你努力的付出多多赚些钱好请我吃饭！恭喜发财！
2、祝你大红大紫，大吉大利，大放异彩，这是我给你的大大礼物，你就给我回个小红包吧，支票你来签，数字我来写。
3、财神让我转告你，要对人好，尤其要对发这条信息给你的人好，常让此人开心，多多请此人吃饭并送厚礼，财神才会关照你。让你大发特发啊！
4、虽然不常见，可没忘记你；每个日子里，衷心祝福你：上帝保佑你！菩萨爱护你！财神抱住你！爱神射住你！愿你要云得云，要雨得雨，开心如意，黄金遍地！
5、祝您在新的一年中，发财无限，加薪买房购小车，娶妻生子成家室，成功和快乐永远伴随着您！
为了避免发生丢失、被盗、空头等情况，防止由于管理不善而给单位带来经济损失，各单位应建立健全支票结算的内部控制制度，加强对支票结算的管理和控制，具体包括：
（1）支票的管理由财务部门负责，指定的出纳员专门负责，妥善保管，严防丢失、被盗。
（2）支票和预留银行印鉴、支票密码单应分别存放，专人保管。
（3）有关部门和人员领用支票一般必须填制专门的“支票领用单”，说明领用支票的用途、日期、金额，由经办人员签章，经有关领导批准。
（4）支票由指定的出纳员专人签发；出纳员根据经领导批准的“支票领用单”按照规定要求签发支票，并在支票签发登记簿上加以登记。
（5）各单位不准携带盖好印鉴的空白支票外出采购。
如果采购金额事先难以确定，实际情况又需用空白转账支票结算时，经单位领导同意后，出纳员可签发具有下列内容的空白支票：定时(填写好支票日期)、定点(填写好收款单位)、定用途(填写好支票用途)、限金额(在支票的右上角再加注“限额××元”宇样)。
各单位签发空白支票要设置“空白支票签发登记簿”，实行空白支票领用销号制度，以严格控制空白支票的签发。“空白支票签发登记簿”一般应包括以下内容：领用日期、支票号码、领用人、用途、收款单位、限额、批准人、销号。领用人领用支票时要在登记簿“领用人”栏签名或盖章；领用人将支票的存根或未使用的：支票交回时，应在登记簿“销号”栏销号并注明销号日期。“空白支票签发登记簿的”基本格式如表4-2（略）。
（6）建立、健全支票报账制度。单位内部领用支票的有关部门和人员应按规定及时报账，遇有特殊情况与单位财务部门及时取得联系，以便财务部门能掌握支票的使用情况，合理地安排使用资金。
（7）为避免签发空头支票，各单位财务部门要定期与开户银行核对往来账，了解未达账项情况，准确掌握和控制其银行存款余额，从而为合理地安排生产经营等各项业务提供决策信息。
（8）为避免收受空头支票和无效支票，各单位应建立收受支票的审查制度。为防止发生诈骗和冒领，收款单位一般应规定必须收到支票几天(如三天、五天)后才能发货，以便有足够的时间将收受的支票提交银行，办妥收账手续。遇例假日相应推后发货时间，以防不法分子利用假日银行休息无法办妥收账手续进行诈骗。
（9）一旦发生支票遗失，立即向银行办理挂失或者请求银行和收款单位协助防范。
