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导读：在工作中常会遇到出差的情况，出差以后常会写一些报销的单据，那么报销的时候怎么样才能填写一个正确的单据呢，详细方法如下。材料/工具报销单据方法1/8需要填写自己的报销部门，这里需要写明到底是哪个部门的。2/8报销的时间，这个填写自己的时间，然
在工作中常会遇到出差的情况，出差以后常会写一些报销的单据，那么报销的时候怎么样才能填写一个正确的单据呢，详细方法如下。
材料/工具
报销单据
方法
1/8
需要填写自己的报销部门，这里需要写明到底是哪个部门的。
2/8
报销的时间，这个填写自己的时间，然后需要填写自己打报销单凭证数量。
3/8
再想买费用中填好每一项的项目费用以及费用的用途。
4/8
金额的汇总，这里汇总后需要加上¥，防止别人在前面改写。
5/8
在各项中填写合计金额，这里使用阿拉伯数字。
6/8
票据这个地方需要用大写，还需要将没有填写的地方打上×。
7/8
报销人需要签字，这里只能自己签字。
8/8
最后把发票整理好贴在报销单上即可。最后弄一张纸贴好发票即可，需要注意不要贴太狠，需要保证看得到。
报销发票有哪些规范要求
员工报销费用时,都需要哪些人签字呢中等规模的企业签字流程一般为部门经理、财务部经办人、财务总监、主管副总如果企业规模较小、内控缺失或没有下发费用预算,一般还需总经理签字
费用报销时,会计审核都要做什么呢
(1)发票的合规性,挑出假票、废票
(2)报销金额与发票金额是否一致
(3)权签是否完整
(4)费用是否在预算内,超预算与预算外费用有无特批
(5)报销单填写的事项与发票是否一致,会计做账时要随发票走
上述(1)(2)(5)体现的是涉税风险控制,(3)体现的是授权控制,(4)体现的是预算控制
各级领导进行费用报销权签时,等于是为企业资金的支出把关如何杜绝一些领导不作为、乱作为呢不妨借鉴一下华为的做法华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责,华为决定停止其费用报销权签权力三年,本人承担连带赔偿责任三年内如需恢复权签,须由个人聘请外部审计师对其停止权签权力之前三年的权签行为进行审计,审计中发现的违规金额及审计费用由其本人承担后,方可恢复费用报销财务权签权力
发票报销的涉税风险
费用报销时应重点关注发票合规性、费用归集、签字手续、预算等事项其中,发票的合规性与潜在的税务风险高度关联潜在税务风险点包括:
(1)发票审核不严,导致假票、废票入账,少交所得税;
(2)将薪酬类支出当作费用处理(如出差补贴、节日福利、服装费等),少交个税;
(3)将不能全额在税前扣除的费用计入其他科目,如将旅游费用计入差旅费,少交所得税;
(4)将赠送行为当作费用报销,如购礼品用于客户维护,少交增值税、个税、所得税
为了降低涉税风险,费用报销需做到四个统一,即会计分录、凭证摘要、审批单据、发票应保持一致这样做一方面是为了让会计做账规范,另一方面是为了规避税务风险许多企业的费用报销瑕疵多多,有替票现象,有白条现象,有套现现象,还有替薪现象,这给财务留下了诸多隐患不管怎样,会计人员应秉持一点:费用报销以发票记录为准,只认发票上的列示
报销发票有哪些规范要求企业财务人员收到的报销发票,需要审核发票的日期,发票对应的人员等信息,发票的真实性影响企业的纳税申报,甚至影响企业的纳税信用,需要慎重处理,具体的审核发票的要求,可以参考我们上面文章中的介绍
出差时，有部分公司会选择让员工飞机出行，那么出差时的机票怎么报销呢？需要哪些证据？如果对这部分知识点不太了解，那就和深空网一起来学习一下吧！
机票报销需要什么？
国内机票是无需开具发票的，只需凭借行程单即可作为报销凭证
1、电子机票行程单是旅客购买电子机票的付款报销凭证，但不作为机场办理乘机手续和安全检查的必要证明，行程单最晚在航班起飞后7天内打印
2、国家规定行程单只能打印一次，无法再次打印，所以建议旅客妥善保管
3、乘客可自行至机场航空公司柜台进行打印，也可在订票平台填写邮寄地址，订票平台可帮忙邮寄，一般只需提供快递费即可
4、行程单的顶部有航空运输电子客运行程单字样，还有乘机人姓名证件号，所乘航班信息价格出票公司等信息
飞机票的报销凭证怎么获得？
1、纸质机票（也叫：电子旅客行程单）报销的，只能找卖票的地方拿，以“携程”为例，有2种拿票方式（这个都要事先联系好才行），最方便就是让”携程”直接寄，但这个要坐完飞机才能寄出的；如果要坐飞机前拿票的话，就只能到“携程”在各地的办事处或机场取票点拿了
2、网上买的飞机票报销凭证或称作行程单，是在机场的航空公司那里打印，并提取，到机场后，到所坐飞机的航空公司，凭身份证，在那里自助终端打印
从网上订了机票要报销的话怎么办？
现在预订机票都会为旅客打印电子客票行程单全称为
航空运输电子客票行程单
，是由国家税务总局监制，与民航总局联合发文批准的记录电子客行程、运价信息的单据，用作旅客报销凭证，不作为通过机场安检以及登机的凭证，购买了电子客票的旅客凭电子客票行程单进行报销，电子客票行程单遗失不补，不能挂失
公司的餐饮费怎么填费用报销单
答：员工出差会发生一些费用，返回后，应填费用报销单。
按规定程序审批，到财务部门报销。
费用项目：您可写是为那个合同项目，
类别：您乘动车车票、打出租，您写交通费，
吃饭，您写餐饮费
住宿，您写住宿费
报销日期：您实际报销的时间，
附件：总共您报销的张数
金额：您按照各项实际发生的金额如实填列
供您参考！
公司的餐饮费怎么填费用报销单
业务招待费列支范围
在业务招待费的范围上，不论是财务会计制度还是新旧税法都未给予准确的界定。在税务执法实践中，招待费具体范围如下：
（1）因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支；
（2）因企业生产经营需要赠送纪念品的开支；
（3）因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费及其他费用的开支；
（4）因企业生产经营需要而发生的业务关系人员的差旅费开支。
税法规定，企业应将业务招待费与会议费严格区分，不得将业务招待费挤入会议费。纳税人发生的与其经营活动有关的差旅费、会议费、董事费，主管税务机关要求提供证明资料的，能够提供证明其真实性的合法凭证，否则不得在税前扣除。在业务招待费用核算中要按规定的科目进行归集，如果不按规定而将属于业务招待费性质的支出隐藏在其他科目，不允许税前扣除。
一般来讲，外购礼品用于赠送的，应作为业务招待费，但如果礼品是纳税人自行生产或经过委托加工，对企业的形象、产品有标记及宣传作用的，也可作为业务宣传费。同时要严格区分给客户的回扣、贿赂等非法支出，对此不能作为业务招待费而应直接作纳税调整。业务招待费仅限于与企业生产经营活动有关的招待支出，与企业生产经营活动无关的职工福利、职工奖励、为企业销售产品而产生的佣金、以及支付给个人的劳务支出都不得列支招待费。
关于公司的餐饮费怎么填费用报销单上文也介绍了，餐饮费的会计处理。出差时，本人的日常餐费可计入“管理费用”的差旅费（出差人正常餐饮，不包括宴请）；公司组织会议时，与会餐费可计入会议费；员工聚餐时，可计入职工福利费；员工加班餐费，可计入职工福利费
