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导读：1、贵司在购入时支付预付，该购物卡在贵司来说并没有真实发生消费行为，贵司只是将一笔款项预付给了京东等公司。所以，根据《企业所得税法》的规定，在购入时不能税前扣除，需要计入预付账款科目。在实际消费或者赠送给客户后，可由预付账款转入销售费用等相
1、贵司在购入时支付预付，该购物卡在贵司来说并没有真实发生消费行为，贵司只是将一笔款项预付给了京东等公司。所以，根据《企业所得税法》的规定，在购入时不能税前扣除，需要计入预付账款科目。在实际消费或者赠送给客户后，可由预付账款转入销售费用等相关科目并税前列支。
2、进项税额的抵扣需要贵司取得增值税专用发票，而根据国家税务总局公告2016年第53号的规定，预付卡的购买方一般情况下不能取得增值税专用发票。
因为不知道你们企业的具体情况，下面以通用业务员报销制度制定。
业务员差旅费报销制度
1、业务员接到有关部门出差工作任务，由派出部门负责人签发出行日期、工作内容、回厂消除出差日期，经相关负责人（具体看你们企业出差审批权人由谁审批）后报销费用。
2、有火车到达的城市报销火车票。乘坐普通火车800公里及以上时，火车票准报硬卧车票，800公里以内准报硬座车票。（根据你的企业经济状态定多少公里准报硬卧车票，通常为800公里）
3、乘坐铁路客专、高铁，准予报销二等车硬座车票。
4、长途汽车，在下了火车需要乘坐汽车才能到达的城市，由下火车的城市到所要到达的城市之间的汽车票，车票上的城市里程、时间要相符。
5、城市内交通可以乘坐公交车、或地铁，凭票报销。（这条不必太细，因为目前城市内公交、地铁查询很方便）
6、住宿，准予报销标准间，其他城市费用在80元至120元之间，北京、上海两城市标准间为150元，超出部分自理。（你提到的1、到了某地连续出差若干天，期间偷偷溜回家，这条只能从出差工作日审核把关，不能写在制度里，显得对人不信任；2、多人合住旅馆，多人重复报销宿费，这条也只能按人头审核报销；3、以其他途径解决食宿（譬如吃住经销商）然后购买发票回公司报销，这条你们公司也不能明确写在制度里，这些费用不是很大，出差人员卡的太死，出门很辛苦否则没人会积极工作）
7、对于出差人员为企业着想，能乘坐火车卧铺车而乘坐硬座车的，凭火车车票在节省的部分中奖励百分之五十；对能住标间而住普通间的，在节省的部分中奖励百分之五十。
8、在报销出差报销凭证中，另附外出工作报告。（这条主要对于业务员外出工作业绩、出去具体情况等作出要求，这样你前边说的怕他们偷跑回家了，在外时间长了等情况，向企业提供考察、考核等依据，这条对出门在外自己约束很重要）
9、报销审核：业务人员外出经部门负责人初步审核同意签批后，将将报销粘贴单据交由财务（看具体你们企业划在哪个部门，是否人事部门，通常在财务部门，因为报销要否和财务制度）审核，符合报销的数额，由财务部门签订合理具体报销总额，最后由有财权批准人签批。
这些仅供参考，既是制度，具体报销额度数额，肯定还要通过相关部门、领导审核把关的。还一条，对出去人员，不能表示出企业对他们不信任，很伤人的，对工作很不利。
希望能给予你帮助
不可以。回答可能让你失望，但是现实就是这样。你可以事先半开玩笑半带真的同老板提提请客报销的事情，并保管好票据，业务谈成了，再跟老板要求，一般会同意报销的。如果不同意，也正常，老板不在乎你这点业务，而且给你业务费呀。
法律分析：办公用茶是指在办公区域内为接待与工作有关来访人员以及组织召开会议时提供使用的茶叶，不得变相作为福利进行分配发放。本着保障工作需要和厉行节约的原则，购买办公用茶以普通茶叶为主，不得购买高档茶叶，可参照区级机关会务用茶购买标准，原则上最高不超过400元/斤，同时要建立茶叶领取使用规范化管理制度，做到账实相符。
法律依据：《中国***党员领导干部廉洁从政若干准则》 第十四条 利用自己主管、管理、经手公共财物的权力及其便利条件，用公款报销或者用本单位的信用卡支付应由个人负担的费用的，依照《纪律处分条例》第五十七条的规定处理。利用职务上的便利，为他人谋取利益，由他人用公款报销应由个人负担的费用的，依照《纪律处分条例》第六十一条第一款的规定处理。除本条第一款、第二款所列行为之外，利用职务或者工作上的便利，用公款报销或者用本单位的信用卡支付应由个人负担的费用的，依照《纪律处分条例》第五十九条的规定处理。
