承兑汇票怎么兑现步骤
导读：承兑汇票步骤如下：1、最先进行签发汇票。商业承兑汇票按照双方协定，可以由付款单位签发，也可以由收款人签发；2、然后进行委托银行收款。作为收款单位，计算从本单位至付款人开户银行的邮程，在汇票到期前，提前委托银行收款；3、最后要进行到期兑付。也

承兑汇票步骤如下：

1、最先进行签发汇票。商业承兑汇票按照双方协定，可以由付款单位签发，也可以由收款人签发；

2、然后进行委托银行收款。作为收款单位，计算从本单位至付款人开户银行的邮程，在汇票到期前，提前委托银行收款；

3、最后要进行到期兑付。也就是说商业承兑汇票到期，付款单位存款账户无款支付或不足支付时，付款单位开户银行将按规定按照商业承兑汇票的票面金额的5%收取罚金，不足50元的按50元收取，并通知付款单位送回委托收款凭证及所附商业承兑汇票。

《中华人民共和国票据法》

第四十二条

付款人承兑汇票的，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章；见票后定期付款的汇票，应当在承兑时记载付款日期。汇票上未记载承兑日期的，以前条第一款规定期限的最后一日为承兑日期。第四十三条

付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。第四十四条

付款人承兑汇票后，应当承担到期付款的责任。

承兑汇票贴现规定：

1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人；

2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等；

3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

申请商业承兑汇票贴现的资料有：

1、客户贴现申请；

2、申请企业营业执照、企业代码证、税务登记证及法人代表身份证的复印件；

3、拟贴现的未到期的票据原件及复印件；

4、与票据相符的商品交易合同；

5、有关履行该票据项下商品交易合同的发票、货物发运单据、运输单、提单等凭证的复印件；

6、近两年及最近一期的各类财务报表。

综上所述，商业承兑汇票的贴现是需要向银行办理的，在提交了贴现的申请和相关的资料以后，银行的工作人员自然会按照国家的规定，依法操作汇票贴现的。

法律依据：

《中华人民共和国票据法》第三十八条

承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

第四十二条

付款人承兑汇票的，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章；见票后定期付款的汇票，应当在承兑时记载付款日期。

汇票上未记载承兑日期的，以前条第一款规定期限的最后一日为承兑日期。

1、承兑，是指执票人在汇票到期之前，要求付款人在该汇票上作到期付款的记载。汇票特有的制度。付款人一般在汇票正面签名。

发票人与付款人间是委托关系，发票人开了票不等于付款人就必须付款。执票人为使汇票到期能得以支付，就必须将汇票向付款人提示承兑。只有当付款人签字承兑后，他才对汇票的付款负法律责任。

2、现汇是指以外币表示的各种支付凭证，能够在国际市场上流通、转让,并能自由兑换成其他国家货币的外汇。如美元、英镑、瑞士法朗、德国马克等主要西方国家的货币。

扩展资料：

承兑程序：

1、承兑提示

受款人（持票人）向付款人出示汇票，请其表示承兑与否的行为称为承兑的提示。提示可以通过邮寄，也可以送达；

2、提示期间

受款人必须在承兑人付款前将票据向其提示承兑，根据承兑地域是异地还是同城，分别给予对方充分的提示期间，提示付款期限是汇票到期日起10天；

3、承兑的操作

付款人在承兑汇票时应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期，并签章，将款项付给票据持有人；

4、拒绝承兑

付款人从收到提示承兑的当日起，在3日内承兑或者拒绝承兑。如果拒绝承兑，则必须出具承兑的证明。《票据法》规定付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

现汇条件：

根据货币基金组织协定第8条《会员国的一般义务》规定，一国货币成为现汇，必须符合三个条件：

1、对本国国际收支中的经常往来项目（贸易和非贸易的付款）和资金转移不加限制。

2、不采取歧视性的货币措施或多种货币汇率。

3、在另一个会员国要求下，随时有义务购回对方经常项目往来中所结存的本国货币。

可自由兑换的货币在国际汇兑结算中被广泛使用，在国际金融市场可自由买卖，并可不受限制地兑换成其他国家的货币。在国际贸易中，用这些可自由兑换的货币结算的进出口贸易叫现汇贸易。

-承兑

-现汇

1、背书人的签章不清晰；

2、盖在汇票与粘贴单连接处的骑缝章不清晰；

3、盖在汇票与粘贴单连接处的骑缝章位置错误，正确的做法是盖章时连接处的缝应该穿过骑缝章的中心；

4、骑缝章与前面背书人签章有重叠；

5、背书人的签章盖在背书栏外；

6、被背书人名称书写有误、或有涂改、或是未写在被背书人栏上；

7、背书不连续：如背书人的签章与前道被背书人的名字或签章不一致；

8、汇票票面有严重污渍，导致票面一些字迹，签章无法清晰辨别；

9、汇票票面有破损或撕裂；

10、汇票票面字迹不够清楚，或有涂改；

11、汇票票面项目填写不齐全；

12、汇票票面金额大小不一致；

13、出票日期和票据到期日没大写，或不规范；

14、承兑期限超过6个月；

15、出票人的签章与出票人名称不一致；

16、汇票收款人与第一背书人签章不一致；

17、粘贴单不是银行统一格式；

18、连续背书转让时，日期填写不符合前后逻辑关系，如后道背书日期比前道早。

扩展资料

例如：银行承兑汇票向银行申请贴现做账：

答：银行承兑汇票贴现是指申请人(持票人)由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。

因此贴现一般情况下会有利息支出，如果该汇票有票面利率，在票面利息大于贴现利息时，就会产生利息收入，否则仍会产生利息支出。所以贴现时收到的款项与应收票据票面金额(入账金额)是不相等的，其差额实际上属于融资行为的利息，根据会计准则，应该计入财务费用。

分录为：

借：银行存款(实际收到的款项)

借：财务费用(差额)

贷：应收票据(票面金额)

-银行承兑

问题一：企业是怎么去银行开商业承兑汇票的 企业需要去银行申请商业承兑汇票，1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织;

2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票;

3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样;

4、在贴现行开立存款账户;

5、贴现申请人经济效益及资信情况良好;

这些条件符合银行就会给企业授信，开局商业汇票。。

望采纳，谢谢

问题二：企业如何向银行申请商业承兑汇票需要什么条件？ 1．经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件

2．背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票

3．交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件，或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明

4．与出票人（或直接前手）之间的增值税发票原件

5．上年度及近期财务报表，以保证方式提供担保的还需提供保证人上年度及近期财务报表

6．贴现行认为需提交的其他资料。

问题三：开出的商业承兑汇票入什么科目 当然是记入应付票据了, 借:材料采购/原材料 贷:应付票据

问题四：企业开具的商业承兑汇票最长不得超过多长时间 最长不得超过6个月。

《支付结算办法》：

第八十七条 商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。

定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。

出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载。

见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。

问题五：商业承兑汇票怎么开？ 商业承兑汇票也是由银行开具的，也不过承兑人不同 资料比银行承兑汇票多，更严格，细致的你得问一下办理银行。 商业承兑汇票可以开给个人，也背书给个人，但要看对方会不会接受

问题六：到期如何承兑“商业承兑汇票”？ 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。

商业汇票可以在出票弗向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10天。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。

问题七：商业承兑汇票开具条件 商业承兑汇票怎么开 没有开具条件，像欠条一样，请注意风险。

问题八：如何具体办理商业承兑汇票贴现 贴现是指汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行，银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。商业汇票持有人在资金暂时不足的情况下，可以凭承兑的商业汇票向银行办理贴现，以提前取得货款。商业汇票持有人办理汇票败现，应按下列步骤办理：

（1）申请贴现。汇票持有人向银行申请贴现，应填制一式五联“贴现凭证”。贴现凭证第一联（代申请书）交银行作贴现付出传票；第二联（收入凭证）交银行作贴现申请单位账户收入传票；第三联（收入凭证）交银行作贴现利息收入传票；第四联（收账通知）交银行给贴现申请单位的收账通知；第五联（到期卡）交会计部门按到期日排列保管，到期日作贴现收入凭证。其基本格式如表4－15

表4－15 贴现凭证（代申请书）1

填写日期 年 月 日 第 号

申请人 名称 贴现汇票 种类 号码

账号 发票日 年 月 日

开户银行 到期日 年 月 日

汇票承兑人（或银行） 名称 账号 开户银行

汇票金额（即贴现金额） 人民币（大写） 千百十万千百十元角分

贴现率每 月 ‰ 贴现利息 百十万千百十元角分 实付贴现金额 千百十万千百十元角分

兹根据《支付结算办法》有规定，附送承兑汇票申请贴现，请审核。 此致 贴现银行申请人盖章 银行审批 负责人 信贷员 科目 对方科目 复核 记账

汇票持有单位（即贴现单位）出纳员应根据汇票的内容逐项填写贴现凭证的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。其中，贴现申请人即汇票持有单位本身；贴现汇票种类指是银行承兑汇票还是商业承兑汇票；汇票承兑人，银行承兑汇票为承兑银行即付款单位开户银行，商业承兑汇票为付款单位自身；汇票金额（即贴现金额）指汇票本身的票面金额。填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处和商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

开户银行信贷部门按照有关规定对汇票及贴现凭证进行审查，重点是审查申请人持有汇票是否合法，是否在本行开户，汇票联数是否完整，背书是否连续，贴现凭证的填写是否正确，汇票是否在有效期内，承兑银行是否已通知不应贴现以及是否超过本行信贷规模和资金承受能力等。审查无误后在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。

（2）办理贴现。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后即按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。其中，贴现率是国家规定的月贴现率；贴现利息是指汇票持有人向银行申请贴现面庞付给银行的贴现利息；实付贴现金额是指汇票金额（即贴现金额）减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数（自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数）和贴现率计算求得。用公式表示即为：

贴现利息＝贴现金额×贴现天数×日贴现率

日贴现率＝月贴现率÷30

贴现单位实得贴现金额则等于贴现金额减去应付贴现利息，用公式表示为：

实付贴现金额＝贴现金额－应付贴现利息

银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。贴现单位根据开户银>>

问题九：商业承兑汇票可以提前开票吗 可以

出纳岗位职责（通用25篇）

　随着社会一步步向前发展，很多地方都会使用到岗位职责，岗位职责是指工作者具体工作的内容、所负的责任，及达到上级要求的标准，完成上级交付的任务。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢？以下是我为大家收集的出纳岗位职责，希望能够帮助到大家。

出纳岗位职责1

　所在部门：财务部

　直接上级：财务部长

　本职：负责公司现金收付结算业务、保管现金，协助做好印章的管理，完成财务部部长交办其它各项工作

　主要职责与工作任务:

　1、负责现金收付业务，保管现金：按照国家有关现金管理制度的规定，复核制单人员编制的现金收、付凭证并据以办理现金收、付业务;负责保管库存现金，登记现金日记帐和库存现金登记表;每日核对库存现金和现金日记账，定期核对现金日记账与总账，保证账账、账实相符;根据有关规定，控制现金额度，并保证日常工作现金需要;按照财务管理规定，定期、不定期接受对库存现金的核查。

　2、协助做好印章的管理

　3、完成财务部部长交办其它各项工作

　权力和责任：

　权力：

　现金保管权

　对不符合财经法规和财会制度的记账凭证拒绝支付现金的权力

　责任：

　对所保管现金的安全性负责

　考核指标：

　月度、年度工作计划的完成情况

　资金支付及各类凭证、单据、报表处理的准确性、及时性

　遵守制度、服从安排、考勤

出纳岗位职责2

　出纳含义

　出纳，是出纳员的简称，顾名思义是支出和收入的管理员，是负责企业货币资金或者票据的支出和收入，保证企业货币资金的正常运转的人员。

　出纳直接上级是会计主管

　出纳岗位职责

　1审验原始凭证的合法性和准确性，完成现金收付、报销等工作;

　2负责银行业务的办理工作，包括开户、取款、转账、结算等工作;

　3做好现金日记账和银行存款日记账，及时登记核查;

　4根据企业经营管理需要，按照企业的相关规定提取、送存以及保管现金，以保证企业经营管理能顺利进行;

　5负责及时查询企业现金和银行存款，保证账务相符;

　6负责完成与银行相关的账务的处理，包括部分税款的缴纳工作;

　7完成领导交给的其他业务。

　出纳应具备的能力 1具备专业的财务知识，包括国家相关法律法规、银行结算业务;

　2熟练使用财务相关软件;

　3熟悉现金、银行存款、票据相关的规定以及业务流程;

　4具备财务数字计算能力，防止出现计算错误等问题;

　5具备良好的规划能力、计划能力;

　6工作认真、负责，按照企业相关规章制度处理问题。

　出纳任职条件 1会计、审计等相关专业大专以上学历;

　2具备1年以上相关工作经验，具备会计从业资格证书;

　3具备财务的专业知识，包括国家相关财务法律法规、税法，熟悉结算报销等程序;

　4能熟练使用专业的财务软件，包括会计电算化和其他财务软件(例如用友软件);

　5工作认真、负责;

　6具备良好的职业道德水平。

　出纳职业发展 出纳是会计的基础岗位，很多会计都是从出纳岗位发展而来，清楚相关财务往来账目、能够熟练填制票据，然后可以到会计岗位工作，参加培训考试，获得注册会计师证书;出纳具备一定的税务能力，参加相关的税务学习后，可以朝着报税员(税务专员)、税务主管、税务经理的方向发展。

　出纳收入 出纳的收入不高，一般在2000-3000元之间，具备一定工作经验的出纳收入可达到4000元，要想提升工资需要朝着会计或者税务方面发展。个人求职可登陆好猎头网投递简历。

出纳岗位职责3

　1、负责银行账户的管理，包括但不限于开户、销户、信息变更等;

　2、每日网上银行付款操作、银行结算等工作;

　3、收集、归纳、整理银行回单，按时完成相关收付款单据交接;

　4、负责资金结算外勤工作(包括但不限于持公章去银行配合融资部门完成票据结算业务、去各大银行递交进口付汇材料等);

　5、准确编制银行账等各种相关资金流动报表;

　6、上级主管指派的其他相关工作。

出纳岗位职责4

　1、负责审核报销凭证及现金、银行存款的收付业务，登记现金和银行日记帐;

　2、负责编制集团本部资金日报，收集审核下属企业资金日报，并上报领导;

　3、核算和管理销售业务收款工作;

　4、负责处理公司开户银行的各类事务;

　5、编制上级公司相关报表和附表;

　6、完成上级领导交办的其他工作。

出纳岗位职责5

　1、负责财务业务的正常报销、审核工作

　2、每月按时登记账簿、编制各种报表、懂得税务筹划、进行税务申报

　3、会使用财务软件、进行内部核算及财务分析

　4、负责资产的盘点与管理

　5、负责往来账户的核算与管理

　6、负责财务档案的整理与管理

出纳岗位职责6

　1、主要负责房地产开发项目的出纳工作，兼顾财务部与核算相关的其他工作

　2、办理公司收付款结算业务，审核付款单据、金额的合规性、准确性，并符合公司的付款审批流程

　3、负责编制收付款凭证，按规定办理收付款业务，做好货币资金管理

　4、定期核对现金日记帐、银行日记账与总帐，接受会计人员监督核查，保证帐实相符

　5、保管现金、银行票据，加强现金、票据管理，确保资金安全

　6、负责记账凭证的打印、整理

　7、负责开具各项票据

　8、编制资金管理报表，以便管理层及时掌握资金动态

　9、录入并维护销售系统信息，做好销售系统与核算系统的对接

　10、完成部门领导交办的其他任务

出纳岗位职责7

　1、负责盘点库存现金，核对相关报表与凭证，做到账实、账表、账证、账帐相符;

　2、负责银行账户的日常结算及银行存款日记账，填写、保管凭证，办理柜台业务，处理每月银行的对账事宜及部分工商及税务的外勤工作;

　3、负责合同的整理与保管，并配合相关电汇、电商等支付平台转账事宜;

　4、开具支票、发票、各种有价证券、收据等，保管财务相关印章;

　5、协助会计人员报税、工资发放、整理每日和每月单据及相关数据报表

出纳岗位职责8

　职务名称：出纳

　所属部门：财务部

　直接上级：主管会计

　直接下级：

　工作目的：

　负责办理公司现金收付和银行结算业务，确保公司现金流的正常使用。

　工作责任：

　1、遵循会计法，财经制度，严格执行现金、银行及结算管理制度，办理相关结算业务。

　2、按现金收付记帐，凭合法票据手续办理现金款项收付，数额当面点清，防止差错。及时登

　记现金日记帐，认真掌握库存限额，做到日清月结，及时盘库，保证账实相符。

　3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，认真符核票据的合法合理，手续完备，签发结算支

　票或电汇。按月与银行对账单核对相符，编制银行余额调节表，保证帐证相符，帐款相符。

　4、按公司财务规定制度办理日常现支出、费用报销等事宜；

　5、依照人事制度、文件、考勤编制工资表，并按时发放工资。

　6、按照会计核算要求编制入账工资分表及其他表项编制。

　7、按月给职工打印、分发工资条。

　8、办理各项酒店会议的充值结算。

　9、每周编制资金余额表，并向领导报送。

　10、各银行的年检资料的送审工作。

　11、办理银行开户及信息变更、注销手续。

　12、保证有价证券、现金、支票等票据的'安全性

　13、审核粘贴原始票据，及时向会计传递手续完备的原始凭证。

　14、按期取得银行对账单、利息单及其他单据，便于会计及时核算入账。

　15、核对用户信息，与会计核对数据开具相关用户发票。

　16、接受主管会计的定期或不定期的现金盘点，进行现金日记账与会计总账核对相符。

　17、接受主管会计的定期银行对账单盘点，进行银行存款日记账与会计总账核对相符。

　18、按期（月、季、半年、年）根据现金日记账、银行存款日记帐编制现金流量表，并报送领导。

　19、整理、装订凭证，账册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏。

　20、根据领导要求整理公司相关基础资料以备投资、融资业务的需要。

　21、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。做好公司财务收支的保密工作，不准随便泄露财经信息。

　22、领导交办的其他工作。

　工作权限：

　1、有权拒绝不符合财经法规及公司财务制度的事项的权力，必要时并向领导汇报。

　2、对违反现金管理和银行结算制度的，有不予办理的权力，必要时并向领导汇报。

　3、资金管理的建议权。

　绩效衡量标准：

　1、库存现金与日记帐核对相符。

　2、银行与银行日记帐核对相符。

　任职资格：

　生理要求：

　年龄：20—35岁

　性别：女

　健康状况：良好

　教育背景：财务、金融等相关专业大专以上学历

　工作经验：1年以上出纳工作经验

　职业技能:有会计从业资格证

　相关知识：熟练财务软件的使用，人民币真假识别

　综合素质：

　工作踏实、进取心强、责任感重、正派谦逊、热爱学习，有钻研和排难精神；注重个人能力提升，有较强的创新意识和自学能力；

　有团队合作精神，适应力强，时间观念强，有持之以恒的精神。

　其它要求：

　高素质综合性人才

出纳岗位职责9

　1、负责现金、银行存款的日常收支及转账工作；

　2、负责日常费用报销过程中的单据审核、现金收支；

　3、负责门店每日营收及账务核对；

　4、熟练使用开票软件开具纸质发票机和电子发票，及日常发票保管；

　5、合理管理银行印鉴，现金库存及银行支票、汇票；

　6、负责银行及各种第三方支付平台业务，将收付款单据录入信息并及时对账，编制银行往来调节表；

　7、完成公司领导安排的其它工作。

出纳岗位职责10

　1负责日常现金及银行存款收、付、存、取业务。

　2每天按时登记日记账，并将付款凭证整理后交会计记账，并在NC系统进行签字后，每日核对，做到账账相符。

　3按时获取银行业务回单及银行对账单，对未达款项进行跟踪和处理，保证账实相符。

　4负责付款业务审批流程完整性复核。

　5负责银行的开户、销户，并根据领导要求开展资金调度工作。

　6负责营销收款工作交接，核对交接资料后交销售会计进行核对。

　7负责银行票据及相关资料的保管工作。

　8负责业务单位银行保函的保管工作。

出纳岗位职责11

　一、基本职责

　1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

　2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告本公司主管领导，并要追究责任者责任。

　3．不准用“白条”入帐。

　4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。

　5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

　6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

　7．现金出纳员要妥善保管金库内存放现金和其他有价证券；私人财物不得存放入内。

　8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导检查监督。

　9．现金收支必须有本公司主管领导审批签字认可，

　二．银行存款管理

　1．公司必须遵守中国人民银行规定，办理银行基本帐户和辅助帐户开户和公司各种银行结算业务。

　2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关结算管理制度。

　3 作废银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

　4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

　5．从银行取回各种结算凭证，要及时入帐。

　6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

　7 银行出纳员对银行调节明细表所记载帐项必须及时查明原因，对出现差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成帐帐不一致， 应尽快解决。

　8 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票用途、使用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和其他有价证券每季抽查一次，现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定制单人制单。

出纳岗位职责12

　1、负责现金的管理，有价证券、空白凭证及有关印件的保管，保证不以白条抵充库存现金，不挪用现金，不为外单位或客户用支票换取现。

　2、负责编制有关凭证，每日按凭证号登记现金日记账，并结出当日余额，每天清点库存现金，保证账实相符，日清月结。

　3、根据会计人员审核的记账凭证，登记银行存款日记账，并结出当日余额，定期与银行对账编制银行存款余额调节表，做到账账相符；根据营业部资金运用的具体情况，结合资金头寸表，编制“资金调拨单”，经领导批准后，调拨资金。

　4、负责领取清算单，及时掌握银行存款余额。

　5、负责存取股民的支票，保证及时人账。

　6、负责每日闭市后，收缴前台各项杂费，核对无误后登记人账。

　7、负责内部职工借款，并填制“借款单”，经总经理、财务部经理签字后付款。

　8、负责及时清理借出的款项，保证最长不超过7天，所有转账出款应有发票返还。

　9、负责每日清算交割工作。

　10、及时完成领导交办的其他工作。

　11、在财务主管的领导下，在授权范围内进行出纳工作。

　12、有编记账凭证、银行存款日记账和现金日记账权。

　13、未经营业部总经理及财务主管同意，不得对本部门以外任何部门和个人提供任何财务资料，要对财务主管负责。

出纳岗位职责13

　1、负责售楼处现场收银，审核房源定购单及签约单的信息是否完整，规范，收取定金，房款并开具相应收款收据、发票

　2、按照财务管理要求，每日动态更新收款信息，编制销售收入台账(日报表)与原始单据核对，并保证转账和pos金额准确无误

　3、定期与营销部核对相关数据

　4、编制销售收款会计凭证

　5、每周跟踪银行按揭贷款，催办应收款项

　6、保管与销售收款有关的各类资料、档案和票据

　7、负责上级领导交办的其他工作

出纳岗位职责14

　1严格执行银行结算制度，按照会计规定、程序和要求办理银行收支结算业务，完备手续。

　2负责办理学院行政、食堂、医务账户的银行结算业务。所有银行收支业务必须先审核，后办理，准确填制各种银行凭证。

　3负责完成全院干警(包括离退休人员)的工资和学生助学金的造表、发放工作。

　4负责整理学院行政、食堂、医务账户的各种报销单据，及时做好凭证录入工作。认真核对银行账，对各项银行往来款项要及时结算、及时入账。

　5负责保管学院行政、食堂、医务账户的空白支票;随时掌握银行存款情况，不开空头支票，不透支。

　6负责学院有关经费的收付。

　7严守财经制度，遵守职业道德，文明服务。

　8完成领导交办的其他工作。

出纳岗位职责15

　1 负责现金和银行项目的收付款业务、银行预留印鉴的保管、现金盘点、票据管理以及商业汇票的结算托收;

　2 负责制定完善资金管理规章制度，负责管理资金账户、资金归集、存量资金以及资金预算，并组织开展进行资金运作及融资工作;

　3 统筹管理银行账户开设、银行账户变更以及银行账户撤销;

　4 总体监督资金的异常变动情况，并按时上报银行账户年度检查报告;

　5 对银行账户年度检查报告进行审核;

　6 总体监督票据的使用情况以及资金备付状况;

　7 安排进行月度/旬度的资金预算，提高促进账户管理、资金管理、资金预算以及资金运作和融资工作，完善工作流程及管理办法，配合推进信息化工作;

　8 负责银行账户开设、银行账户变更、银行账户撤销以及银行预留印鉴的变更;

　9 负责办理加入及退出资金归集相关手续，监管本单位资金归集情况;

　10负责票据的买入、登记、保管、领用等相关工作;

　11负责部门安全管理工作;

　12领导交办的其他事项。

出纳岗位职责16

　1参与内部经营承包责任制的审查核定工作。

　2组织财会人员的业务培训、业务考核、会计职称评定管理工作。

　3负责审查对外提供的财务会计资料。

　4加强思想政治工作，促使全科人员协调配合，同心协力搞好计财处的各项工作。

　5承办领导交办的其他工作。

出纳岗位职责17

　一、按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定建立会计帐簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

　二、负责编制部门预算，及时上报用款计划，严格按预算执行财务收支，控制开支范围和开支标准。

　三、负责上机编制记帐凭证，对审核后的记帐凭证进行记帐，按时编制、上报月、季、年度会计(决算)报表，并做好帐套备份。

　四、负责保管财务印鉴中的法人印章，认真审核原始凭证后，方可加盖法人印章。

　五、负责固定资产帐簿的登记工作，定期会同办公室进行固定资产清理，根据清理情况，报上级主管部门或财政部门审批后，调整固定资产帐目。

　六、负责单位票据的管理，并设立《票据领用登记簿》。

　七、及时打印、整理、装订会计凭证、帐簿、表册等会计资料和有关文件，认真做好财务会计档案的立卷、归档、保管和移交工作。

　八、完成领导交办的其他工作。

出纳岗位职责18

　1、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。

　2、每日9：00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。

　3、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

　4、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

　5、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。

　6、完成领导交办的其他事项。

出纳岗位职责19

　1熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关。对任意降低或提高收费标准的行为和扩大范闱、提高标准的支出，要坚决抵制。

　2认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理。内容不全，手续不完备，数字差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。

　3根据合法的原始凭证，登入现金账，做账时要做到数字准确，摘要清楚，书写整洁，逐日登记。

　4严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，更不得私自挪用现金。未经领导批准的借条和白纸单据，不得抵消库存现金，要经常保持库存现金数与现金账面数的一致。

　5贯彻执行银行结算制度和货币管理制度。控制办理托收、承付、汇款等结算业务。加强银行支票管理，负责支票签发,不得签发空头支票，并按规定签发支票。

　6负责办理经费领拨、支付，及时或者按期与有关往来单位办理现金往来结算。

　7根据不同时期现金支付情况，进行分类汇集，分析比较，编制一学期和每月现金支付计划，分清资金渠道。有计划地领取和支付现金，对定时、定额支出，要按时主动送到教师手中。

　8严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。“三木”(木桌、木箱、木柜)内不放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由出纳员负责。

出纳岗位职责20

　1、负责出纳日常业务，包括负责现金收付、银行结算、登记账等;

　2、负责财务系统收款单、付款单的录入及账余额、银行对账单余额核对工作;

　3、负责与各银行沟通办理日常业务，包括对账、开户、信息变更等。

　4、协助上级完成财务部相关的其他工作。

出纳岗位职责21

　1、负责日常收支的管理和核对;

　2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;

　3、负责登记现金、银行存款账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;

　4、负责记账凭证等财务相关资料的编号、装订、保存及归档;

　5、负责各项票据的开具;

　6、完成上级领导安排的其他工作任务。

出纳岗位职责22

　1负责公司证章、现金、支票等有价票据的保管

　2负责现金及银行收付处理，银行对帐、单据审核、各种票据申领及开具。编制记帐凭证、各类财务报表、登记现金、银行日记帐，协助办理税务的申报。财会文件的准备、归档、装订和保管。

　3负责工资发放、税费代缴、日常各类费用报销，保证报销手续及原始单据的合法、准确。

　4负责与银行、税务、工商、社保等部门的对外联络，及时按公司要求申报变更资料

　5负责库房日常管理，及时办理出入库手续。

　6负责员工的考勤及办公室的日常行政工作。

　7完成领导布置的其他工作。

出纳岗位职责23

　1集团各公司日常资金往来的办理及收付款凭证的整理、记录及保管;

　2相关资金日记账及时、准确登记，各类对帐及日报表的编制及报送;

　3各类费用报销单据审核、支付及账务处理，相关单据的寄送等;

　4经济类档案及相关台账的日常登记、文档维护及保管等工作;

　5应收账款数据更新及台账登记，与相关人员定期核对数据;

　6银行、税局等内外部有关事务的联络、经办及外勤等工作;

　7公司销售业务相关发票的申购、开具、登记及保管等;

　8每月公司资产及物料等的盘点及相关工作;

　9每月员工薪资数据复核，销售人员提成的计算等;

　10协助部门领导及公司交办的其他工作。

出纳岗位职责24

　1按规定每日登记现金日记账；

　2根据记账凭证收付现金；

　3每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全；

　4保管好各种空白支票、票据、印鉴；

　5负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员；

　6负责代理记账单位出纳工作；

　7完成领导交办的其他任务。

出纳岗位职责25

　1负责公司日常的费用报销。

　2负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账；

　3每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。

　4负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。

　5月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

　6每周编制《货币资金周报表》，并上报财务主管等。

　7每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。

　8完成领导布置的其他工作。

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1、承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。经购货人承兑的称“商业承兑汇票”，经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

2、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过 6 个月；商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起 10 天；商业承兑汇票可以背书转让；商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现；适用于同城或异地结算。

温馨提示：以上内容仅供参考。

应答时间：2021-11-16，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

银行汇票进行兑现，要准备哪些资料？办理的流程是什么？如果对这部分不太了解，那就和深空网一起来；了解一下吧！

银行承兑汇票怎么兑现？

想要在到期日前拿钱出来就只有用贴现的方法。到期日前两三天，拿这张汇票到对公账户开立银行，委托银行帮忙收款就行了，一般是需要交一些邮费的，大概十几二十块。但是首先要判断这三手的背书都是连续的就可以了，就类似于送支票一样。

承兑汇票兑现流程，需要资料是什么？

1、未到期的商业汇票原件，且汇票合法有效，未注明“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样；

2、贵单位与商业汇票出票人或直接前手之间有真实合法的商品交易关系，需要向我行提供贴现票据项下的商品、劳务交易合同原件及复印件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票原件及复印件；

3、贵单位需要在我行开立存款账户；

4、贴现业务申请书；

5、贵单位有效期内并年审合格的营业执照副本、组织机构代码证和贷款卡原件及复印件；

6、贵单位法定代表人、经办人员的身份证复印件；

7、贵单位如办理电子商业汇票贴现，需签约本行的企业网上银行等电子服务渠道，并与本行签订《电子商业汇票业务服务协议》

业务办理程序：

1、客户申请：在办理业务时，贵单位需要根据上述说明准备相关材料，并向我行经办机构提出申请；

2、背书转让：经我行审批同意后，贵单位需要办理在商业汇票上背书转让等手续（电子商业汇票通过电子签名由系统自动背书）；

3、使用资金：我行在扣除贴现利息后将相应的资金划转到贵单位的存款账户，贵单位即可使用贴现所得款项。