公司派员工去开会还收取员工住宿费,扯伙食费违法吗？

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公司派员工去开会还收取员工住宿费,扯伙食费违法吗？,第1张

公司派员工去开会还收取员工住宿费,扯伙食费违法吗？
导读：如果公司派员工去参加会议或出差，并且要求员工自行承担住宿费和餐费等费用，这是违反《中华人民共和国劳动法》的规定的。根据法律规定，公司应该对员工在工作期间的交通、食宿等费用进行支付。如果公司将这些费用_公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来

如果公司派员工去参加会议或出差，并且要求员工自行承担住宿费和餐费等费用，这是违反《中华人民共和国劳动法》的规定的。根据法律规定，公司应该对员工在工作期间的交通、食宿等费用进行支付。如果公司将这些费用_

公司员工的伙食费应通过应付职工薪酬科目来核算，在福利费里列支。

现在福利费不用计提了，可以在发生时直接计入当期的福利费。

开支时：

借：应付职工薪酬---福利费

贷：库存现金

月末结转

借：管理费用（或销售费用、生产成本、制造费用等科目）---福利费

贷：应付职工薪酬---福利费

入账是所有的计入账本行为比如归结各种费用成本计入收入等，出账指所有的结转行为，比如结转成本，转销坏账等，就是说入账是计入第一笔，出账就是结转后平账的一笔，当然指损益科目。

编制的会计分录为：

借：库存商品

贷：应付账款——暂估款

必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。

因此，首先应当按照上述规定暂估入账，然后，与其他正常入库入账的库存商品一样，一并计算库存商品发出（包括说的销售出库）成本。编制会计分录为：

借：主营业务成本

贷：库存商品

收到发票后的处理：

次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录：

借：库存商品

贷：应付账款——暂估款

取得发票后，编制正式入帐分录：

借：库存商品

借：应交税金——应交增值税（进项税额）

贷：应付账款——公司

等

1、从纳税上讲，伙食费是工资的组成部分，纳入个税范畴；福利费则不纳入个税计算。（注意：公司拥有饭堂提供饭食可以算作福利费，但直接以货币形式发放则是算作伙食费列入薪资计算）

2、从性质上讲，伙食费属于薪资，应当是全体员工都拥有的；福利费具有补助性质，属于公共福利，原则上不具备普遍性。

3、从使用上讲，伙食费看形式，是饭堂就餐还是货币发放，前者是固定的，后者由个人支配；福利费包括职工的医药费、生活困难补助、抚恤金、集体福利设施支出与收入相抵后的差额补助、交通补贴、计划生育补助等。

食堂增补的伙食费给员工每天加一瓶奶一份水果需要签字。根据查询相关资料公开信息显示，食堂增补伙食费是为更好的做好公司全体员工的福利工作，同时建立公司厨房良好的绩效激励机制，加强费用管理，提高公司效益，公司后勤部对员工食堂进行直接管理，应避免做假账及多领虚报的类似现象问题发生，所以要签字并将数量结果如实上报。